中原证券股份有限公司
关于果麦文化传媒股份有限公司
延长使用暂时闲置募集资金进行现金管理授权期限的
(资料图片)
核查意见
中原证券股份有限公司（以下简称“中原证券”、“保荐机构”）作为果麦文
化传媒股份有限公司（以下简称“果麦文化”或“公司”）首次公开发行股份并
在创业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、
《深圳证券
《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—
交易所创业板股票上市规则》、
《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金
—创业板上市公司规范运作》、
管理和使用的监管要求》等有关规定，就果麦文化拟延长使用暂时闲置募集资金
进行现金管理授权期限事项进行了审慎核查，核查具体情况如下：
一、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会《关于同意果麦文化传媒股份有限公司首次公开
发行股票注册的批复》
（证监许可〔2021〕2449 号）同意注册，公司首次公开发
行人民币普通股（A 股）股票 1,801.00 万股，每股面值为人民币 1.00 元，发行价
格为每股人民币 8.11 元，募集资金总额为人民币 146,061,100.00 元，扣除发行费
用后，公司本次募集资金净额为人民币 105,750,325.64 元。上述募集资金到位情
况业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具了《验资报告》（大华
验字[2021]000585 号）
。
公司已将上述募集资金存放于募集资金专项账户，并与保荐机构、存放募集
资金的相关银行签署了《募集资金三方监管协议》。
二、募集资金使用情况及闲置原因
（一）募集资金使用情况
单位：万元
募集资金计划 截止 2023 年 6 月 30 日 截止 2023 年 6 月
序号 项目名称
投资总额 累计投入募集资金金额 30 日投资进度
募集资金计划 截止 2023 年 6 月 30 日 截止 2023 年 6 月
序号 项目名称
投资总额 累计投入募集资金金额 30 日投资进度
合计 10,575.03 6,684.28 63%
（二）募集资金闲置原因
由于募投项目建设需要一定周期，资金需要逐步投入，因而产生募集资金暂
时闲置的情况。在不影响募集资金投资项目建设的情况下，公司拟合理使用暂时
闲置的募集资金进行现金管理。
三、前次使用部分闲置募集资金进行现金管理的情况
公司于 2022 年 8 月 26 日召开第二届董事会第十四次会议和第二届监事会
第十二次会议，审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，
同意公司及下属子公司在确保不影响募集资金投资项目建设、不影响正常生产经
营及确保资金安全的情况下，使用不超过人民币 60,000,000 元（含本数）的部分
闲置募集资金进行现金管理。使用期限自公司董事会审议通过之日起 12 个月内
有效，在前述额度和期限范围内，可循环滚动使用。
四、本次延长使用暂时闲置募集资金进行现金管理授权期限的基本情况
本次使用部分闲置资金进行现金管理不存在变相改变募集资金用途的行为，
并保证不影响募集资金项目正常进行。
（一）投资目的
由于募集资金投资项目存在一定建设周期，根据募集资金投资项目建设进度，
现阶段募集资金在短期内出现部分闲置的情况。为提高公司资金使用效率，合理
利用闲置的募集资金，在不影响公司正常运作以及募集资金投资项目建设的情况
下，公司结合实际经营情况，计划使用闲置募集资金进行现金管理，增加资金收
益，为公司及股东谋取较好的投资回报。
（二）投资品种
公司拟使用闲置资金购买安全性高、流动性好、风险低、期限不超过 12 个
月或可转让可提前支取的保本型产品，包括但不限于协定存款、七天通知存款、
定期存款、大额存单、结构性存款和其他期限不超过一年的保本型理财产品，该
等产品不得用于质押，产品专用结算账户不得存放非募集资金或用作其他用途。
开立或注销产品专用结算账户的，公司将及时公告。
以上投资品种不涉及证券投资，不得用于股票及其衍生产品、证券投资基金。
（三）投资额度及期限
公司拟在不影响募投项目投资建设和保证募集资金安全使用的情况下，使用
不超过人民币 4,000 万元的闲置募集资金进行现金管理，投资于产品期限不超过
额度及授权期限内，资金可以循环滚动使用。
（四）实施方式
在有效期和额度范围内，授权经营管理层进行投资决策，包括但不限于：选
择合格的产品、明确投资金额、投资期限、谈判沟通合同或协议等；在上述投资
额度范围内，授权董事长签署相关合同文件，公司财务部负责组织实施和管理。
（五）现金管理收益的分配
公司使用暂时闲置募集资金进行现金管理所获得的收益将严格按照中国证
券监督管理委员会及深圳证券交易所关于募集资金监管措施的要求进行管理和
使用。
（六）信息披露
公司将按照《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的
监管要求（2022 年修订）》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——
创业板上市公司规范运作》等相关要求及时履行信息披露义务。
（七）关联关系说明
公司拟向不存在关联关系的金融机构购买相关产品，本次使用部分闲置募集
资金进行现金管理不会构成关联交易。
五、投资风险及风险控制措施
（一）风险分析
进行现金管理主要面临的风险有：
性高、流动性好，且都经过严格的评估，但金融市场受宏观经济的影响较大，公
司将根据经济形势以及金融市场的变化适时适量的介入，但不排除该项投资受到
市场波动的影响，短期投资的实际收益不可预期。
（二）风险控制措施：
投资产品，明确好投资产品的金额、品种、期限以及双方的权利义务和法律责任
等。不得用于其他证券投资，不购买股票及其衍生品和无担保债券为投资标的银
行理财产品等。
和跟踪产品投向，在上述投资产品期间，与相关金融机构保持密切联系，及时跟
踪资金的运作情况，加强风险控制和监督，严格控制资金的安全。一旦发现存在
可能影响公司资金安全的风险因素将及时采取保全措施，控制投资风险。
资金及自有资金的使用与保管情况开展内部审计。
以聘请专业机构进行审计。
时履行信息披露义务。
六、现金管理的目的及对公司日常经营的影响
公司在不影响募投项目投资建设和保证募集资金安全使用的情况下，延长现
金管理授权使用期限有利于提高资金使用效率、增加财务收益，不存在变相改变
募集资金用途的行为，不会影响募集资金项目建设和募集资金使用。不存在损害
公司及全体股东特别是中小股东利益的情形。
七、履行的审议程序及相关意见
（一）董事会审议情况
公司于 2023 年 8 月 15 日召开第二届董事会第二十次会议审议通过了《关于
延长使用暂时闲置募集资金进行现金管理授权期限的议案》，经董事会审议，同
意在不影响募投项目投资建设和保证募集资金安全使用的情况下，使用不超过人
民币 4,000 万元的闲置募集资金进行现金管理，投资于产品期限不超过 12 个月
的现金管理产品，授权期限延长至 2024 年 8 月 14 日。在上述 4,000 万元额度及
授权期限内，资金可以循环滚动使用。
（二）监事会审议情况
公司于 2023 年 8 月 15 日召开第二届监事会第十六次会议审议通过了《关于
延长使用暂时闲置募集资金进行现金管理授权期限的议案》，监事会认为：公司
本次延长使用暂时闲置募集资金进行现金管理授权期限事项符合《上市公司监管
指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》《深
圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》《公
司章程》等相关规定，履行了必要的审批程序，不存在变相改变募集资金投向和
损害股东利益的情形，同意在不影响募投项目投资建设和保证募集资金安全使用
的情况下，使用不超过人民币 4,000 万元的闲置募集资金进行现金管理，投资于
产品期限不超过 12 个月的现金管理产品，授权期限延长至 2024 年 8 月 14 日。
在上述 4,000 万元额度及授权期限内，资金可以循环滚动使用。
（三）独立董事意见
独立董事认为，在确保募集资金项目建设和公司正常经营前提下，公司结合
募投项目实施进度，合理利用部分闲置募集资金进行现金管理，有助于提高公司
资金使用效率及收益。公司本次进行现金管理的决策程序，符合《上市公司监管
指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》《深
圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》《公
司章程》等相关规定，不存在变相改变募集资金用途的行为，不会影响募集资金
投资项目推进和公司正常运营。
全体独立董事一致同意公司使用不超过人民币 4,000 万元的闲置募集资金
进行现金管理，投资于产品期限不超过 12 个月的现金管理产品，授权期限延长
至 2024 年 8 月 14 日。在上述 4,000 万元额度及授权期限内，资金可以循环滚动
使用。
八、保荐机构的核查意见
经核查，保荐机构认为：公司延长使用暂时闲置募集资金进行现金管理授权
期限事项已经公司第二届董事会第二十次会议和第二届监事会第十六次会议审
议通过，且独立董事已发表同意意见，履行了必要的法律程序，符合相关的法律
法规及交易所规则的规定。公司使用部分闲置募集资金进行现金管理的事项符合
《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指
引第 2 号——创业板上市公司规范运作》和《上市公司监管指引第 2 号——上市
公司募集资金管理和使用的监管要求》等相关法规的要求，不存在变相改变募集
资金用途的情形，不影响募集资金投资计划的正常进行，符合公司和全体股东的
利益。保荐机构对公司本次延长使用暂时闲置募集资金进行现金管理授权期限事
项无异议。
（以下无正文）
（本页无正文，为《中原证券股份有限公司关于果麦文化传媒股份有限公司延长
使用暂时闲置募集资金进行现金管理授权期限的核查意见》之签字盖章页）
保荐代表人： ___________ ____________
白 林 温 晨
中原证券股份有限公司
年 月 日
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